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MAGOUDOUX LILIA                    
 Années    A1   A2   A3   A4   A5   A6   A7   A8   A9   A10   A11   A12   A13   A14   A15   A16   A17   A18   A19   A20 
 INVESTISSEMENT ET RENOUVELLEMENT                     
 Génie Civil   4.00                       
 Matériel lourd     3.00               3.00            
 Montage    1.00               1.00            
 Matériel roulant    2.00          2.00          2.00          2.00       
 Besoins en fonds de roulement permanent     0.30      0.30                     
 Total investissement renouvellement (IR)   4.00      6.30      0.30      -        -        -        2.00      -        -        -        -        6.00      -        -        -        -        2.00      -        -        -      
                    
 CHARGES D'EXPLOITATION  (CE)                     
 Estimations Charges personnelles      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30      0.30    
 Consomation intermediare      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20      0.20    
 Total Charges d'exploitation  (CE)     0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50      0.50    
                    
 RECETTES                     
 Prix unitaire de vente     300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00      300.00    
 Volume de vente annuelle      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01      0.01    
 total Recettes (R )     3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00      3.00    
                    
 Cash Flow                     
 Solde financier annuel = R-(IR +CE)  -4.00     -6.30      2.20      2.50      2.50      2.50      0.50      2.50      2.50      2.50      2.50     -3.50      2.50      2.50      2.50      2.50      0.50      2.50      2.50      2.50    
 Solde financier cumulé  -4.00     -10.30     -8.10     -5.60     -3.10     -0.60     -0.10      2.40      4.90      7.40      9.90      6.40      8.90      11.40      13.90      16.40      16.90      19.40      21.90      24.40    
                    
EVALUATION DETAILLEE                     
Echeancier des investissements en monnaie courante                     
                    
"Taux global de l'interet i et l'année de réfenrence étant donné  la durée d'investissemnt pour chaque bien étant donné par  les regles fiscales en vigueur  "                    
 Années    A1   A2   A3   A4   A5   A6   A7   A8   A9   A10   A11   A12   A13   A14   A15      
  période ou l'analyse est conduiteen monaie courante           analyse coté de monnaie cst de A8            
 Coefficient d'inflation :taux d'inflation de 10%  1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95     
                    
 IR en monnaie courante                     
 Génie Civil   4.00                       
 Matériel lourd     3.30               5.85            
 Montage    1.10               1.95            
 Matériel roulant    2.20          3.54          3.90            
 Besoins en fonds de roulement permanent     0.33      0.36                     
Total IR en monnaie courante  4.00 6.93 0.36 0.00 0.00 0.00 3.54 0.00 0.00 0.00 0.00 11.69 0.00 0.00 0.00     
Ammortissement                    
 Génie Civil   0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27 0.27     
 Matériel lourd     0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.00 0.58 0.58 0.58     
 Montage    0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.00 0.19 0.19 0.19     
 Matériel roulant    0.44 0.44 0.44 0.44 0.00 0.71 0.71 0.71 0.71 0.00 0.78 0.78 0.78     
 Total Ammortissements   -        0.27      1.15      1.15      1.15      1.15      0.71      1.42      1.42      1.42      1.42      0.27      1.83      1.83      1.83         
Elaboration du premier schéma de financement                     
                    
Calcul des interets et charges des remboursements des emprunts                     
                    
"Premier schéma de financement   hypothèse d'écheancier  des charges financieres "                    
"Lapériode retenu pour l'annalyse est de 15ans ; le montant de l'emprunt K est 6 unités  le taux d'interet est de 8%   la durée t est de 8ans   la banque accorde un delai de grace n=3 pour"                    
le remboursement                     
 Années    A1   A2   A3   A4   A5   A6   A7   A8   A9   A10   A11   A12   A13   A14   A15      
Emprunts = K  6                  
Remboursements (R=K/(t-n))  0.00 0.00 0.00 1.20 1.20 1.20 1.20 1.20           
Valeurs résiduelle : K-R  6.00 6.00 6.00 4.80 3.60 2.40 1.20 0.00           
Montant des Interets au tx de 8%   0.48 0.48 0.48 0.384 0.288 0.192 0.096           
                    
Evaluation de la capicité maximum d'autofinancement                     
                    
Le taux d'imposition du bénéfice net et la date d'imposition étant donnné                     
 Les impots sont de 50% a partirde lannée 6                   
 Années    A1   A2   A3   A4   A5   A6   A7   A8   A9   A10   A11   A12   A13   A14   A15      
 Coefficient d'inflation :taux d'inflation de 10%  1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95     
Recettes d'exploitation en monnaie constante 0.00 0.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00     
Dépenses d'exploitation (CE) 0.00 0.00 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50     
Marge brute en mnaie cste  MB1 0.00 0.00 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50     
Marge brute en mnaie courante mb2 0.00 0.00 3.03 3.33 3.66 4.03 4.43 4.87 4.87 4.87 4.87 4.87 4.87 4.87 4.87     
(-)interets 0.00 0.00 0.48 0.48 0.48 0.38 0.29 0.19 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00     
(-) ammortissements 0.00 0.27 1.15 1.15 1.15 1.15 0.71 1.42 1.42 1.42 1.42 0.27 1.83 1.83 1.83     
(=) Bénéfices avant impots  B1=M 0.00 -0.27 1.40 1.70 2.03 2.50 3.43 3.26 3.36 3.46 3.46 4.61 3.05 3.05 3.05     
(-) impots (T)      1.25 1.72 1.63 1.68 1.73 1.73 2.30 1.52 1.52 1.52     
Bénéfices apres impots  0.00 -0.27 1.40 1.70 2.03 1.25 1.72 1.63 1.68 1.73 1.73 2.30 1.52 1.52 1.52     
(+) Amortissements 0.00 0.27 1.15 1.15 1.15 1.15 0.71 1.42 1.42 1.42 1.42 0.27 1.83 1.83 1.83     
(=) Capacités maxi d'autofinancement  0.00 0.00 2.55 2.85 3.18 2.39 2.42 3.05 3.10 3.14 3.14 2.57 3.35 3.35 3.35     
                    
"critères qui permettrent de voir si lévaluation sommaire est bonne  "
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